近日，人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部等聯(lián)合印發(fā)《個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)施辦法》，多部門發(fā)布相關(guān)配套政策，個(gè)人養(yǎng)老金制度進(jìn)入實(shí)質(zhì)化落地階段，引發(fā)社會(huì)廣泛關(guān)注。

　　我國(guó)在進(jìn)行社會(huì)保障制度頂層設(shè)計(jì)時(shí)，長(zhǎng)期堅(jiān)持“增強(qiáng)公平性、適應(yīng)流動(dòng)性、保證可持續(xù)性”的原則，社保制度改革具有系統(tǒng)性、完整性和協(xié)同性特征。在此前提下，作為“第一支柱”的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)揮著社會(huì)共濟(jì)作用，已經(jīng)具備相對(duì)完備的制度體系，經(jīng)過不懈努力，已統(tǒng)一城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，實(shí)現(xiàn)了機(jī)關(guān)事業(yè)單位和企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度并軌。同時(shí)，作為“第二支柱”的企業(yè)年金和職業(yè)年金補(bǔ)充養(yǎng)老作用初步顯現(xiàn)，截至3月底，參加企業(yè)年金和職業(yè)年金的職工達(dá)7200萬人，積累基金4.5萬億元，有了良好發(fā)展基礎(chǔ)。個(gè)人養(yǎng)老金作為“第三支柱”，其初衷在于滿足人民群眾多層次多樣化養(yǎng)老保險(xiǎn)需求，促進(jìn)社會(huì)保障事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展、可持續(xù)發(fā)展。

　　個(gè)人養(yǎng)老金制度是一項(xiàng)政府政策支持、個(gè)人自愿參加、市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)的制度。個(gè)人養(yǎng)老金適用所有在中國(guó)境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動(dòng)者。對(duì)中高收入人群來說，12000元的年限額標(biāo)準(zhǔn)似乎不“解渴”，不過除了社會(huì)保障體系之外，還有其他個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)可以選擇，遞延納稅優(yōu)惠政策的規(guī)定，也將鼓勵(lì)和引導(dǎo)部分居民參與其中。畢竟，平時(shí)多一份積累，退休后就會(huì)多一份收入。

　　也要看到，對(duì)部分相對(duì)困難群眾來說，每個(gè)月拿出1000元繳納個(gè)人養(yǎng)老金并非易事。為提高社會(huì)保障覆蓋范圍，截至今年9月底，我國(guó)已為2111萬困難人員代繳了今年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。不過，隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，一些困難也會(huì)迎刃而解。部分當(dāng)前不具備參與個(gè)人養(yǎng)老金制度的人群，未來或許有能力參與其中。個(gè)人養(yǎng)老金與基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的一個(gè)區(qū)別是，沒有“繳納15年才能領(lǐng)取”的年限設(shè)置，只要參加人達(dá)到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡等情形就可以領(lǐng)取，此規(guī)定對(duì)于部分人群有較強(qiáng)吸引力。

　　個(gè)人養(yǎng)老金制度的具體實(shí)施辦法充分體現(xiàn)了穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的特點(diǎn)。社�；饒�(jiān)持長(zhǎng)期投資、價(jià)值投資和責(zé)任投資的理念，按照審慎投資、安全至上、控制風(fēng)險(xiǎn)、提高收益的方針進(jìn)行投資運(yùn)營(yíng)管理，確�；鸢踩�，實(shí)現(xiàn)保值增值。即將“入場(chǎng)”的個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品也適用這一原則，無論是債券類資產(chǎn)還是權(quán)益類資產(chǎn)，都應(yīng)當(dāng)具備運(yùn)作安全、成熟穩(wěn)定、標(biāo)的規(guī)范、側(cè)重長(zhǎng)期保值等基本特征。在監(jiān)管流程上，為加強(qiáng)資本市場(chǎng)與多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系銜接，個(gè)人養(yǎng)老金采取了嚴(yán)格的管理方式，各部門監(jiān)管職責(zé)劃分明確，對(duì)參與金融機(jī)構(gòu)優(yōu)化產(chǎn)品和服務(wù)、做好產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)提示等均提出了明確要求。

　　黨的二十大報(bào)告提出，完善基本養(yǎng)老保險(xiǎn)全國(guó)統(tǒng)籌制度，發(fā)展多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。近年來，我國(guó)老齡化程度不斷加深，個(gè)人養(yǎng)老金制度的推出符合我國(guó)實(shí)際情況，也能夠滿足百姓期盼�？傮w看，該制度是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的有益補(bǔ)充，參與者將有更大的自由度和選擇權(quán)，能夠更好地保障老年生活需要。要想把好事辦好，讓參與者真正受益，各部門應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)協(xié)同，確保個(gè)人養(yǎng)老金制度落到實(shí)處。（本文來源：經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào) 作者：金觀平）